問5
Mさんは、NISAについて説明した。Mさんが、Aさんに対して説明した以下の文章の空欄①~③に入る語句の組合せとして最も適切なものは、次のうちどれか。

《設 例》
会社員のAさん(45歳)は、これまで定期預金を中心に資産を運用してきたが、先日、証券会社の担当者から、「非課税口座内の少額上場株式等に係る配当所得および譲渡所得等の非課税措置(以下、当該非課税措置は『NISA』、当該非課税口座は『NISA口座』という)」を利用した資産運用について提案を受けた。Aさんは以前から興味を持っていたX株式会社の株式(以下、「X社株式」という)を購入したいと考えており、購入にあたって株式投資の仕組みや株式に関する各種投資指標について知りたいと思っている。そこで、Aさんは、ファイナンシャル・プランナーのMさんに相談することにした。
Aさんが購入を検討しているX社株式に関する資料は、以下のとおりである。

〈X社株式に関する資料〉
・業種 :食品小売業
・特徴 :地域に密着した営業を展開
・株価 :500円
・当期純利益 :40億円
・純資産(自己資本) :800億円
・発行済株式数 :2億株
・前期の配当金の額(年額):8円(1株当たり)
※上記以外の条件は考慮せず、各問に従うこと。

「NISAは、個人投資家がNISA口座を利用して上場株式等に投資する場合に配当等や譲渡益等が非課税となる税制優遇制度です。平成27年中にNISA口座でX社株式を購入する場合、非課税投資枠の上限は( ① )となり、その非課税期間は最長で( ② )となります。また、NISA口座の受入れの対象となる金融商品には、上場株式のほかに、公募株式投資信託や( ③ )などがあります」

1) ① 100万円 ② 5年間 ③ 上場不動産投資信託(J-REIT)
2) ① 100万円 ② 3年間 ③ 公社債投資信託
3) ① 150万円 ② 5年間 ③ 公社債投資信託

[解答] 1

[配点] 3
[補足]

解答解説

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≪問4  問6≫

2015年9月 (個人資産)3級FP解答解説一覧

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