(資産設計)2級FP 2016年9月 問29

問 29
青志さんは、老後の資金を作る手段の一つとして勤務先で募集している財形年金貯蓄(貯蓄型)について、FPの大久保さんに質問をした。大久保さんが財形年金貯蓄について説明する際に使用した下表の空欄(ア)~(ウ)にあてはまる語句の組み合わせとして、正しいものはどれか。

1.(ア)満60歳 (イ)5年間 (ウ)雑所得として所得税の課税対象
2.(ア)満55歳 (イ)5年間 (ウ)非課税
3.(ア)満60歳 (イ)2年間 (ウ)非課税
4.(ア)満55歳 (イ)2年間 (ウ)雑所得として所得税の課税対象

[解答] 2
[解説]
財形年金貯蓄は、満55歳未満の人が対象で、目的である年金受取で引き出せば非課税となるメリットがある。

解答解説