2級FP過去問解説(資産設計)2017年9月【問35】金融資産の合計額

【第10問】下記の(問34)~(問40)について解答しなさい。


国内の上場企業に勤務する宇野和博さんは、今後の生活のことなどに関して、FPで税理士でもある谷口さんに相談をした。なお、下記のデータは平成29年9月1日現在のものである。
I.家族構成(同居家族)

Ⅱ.宇野家の親族関係図

注1:和博さんの弟の達郎さんは、昨年病死している。
Ⅲ.宇野家(和博さんと泰子さん)の財産の状況

[資料2:負債残高]
アパートローン:980万円(債務者は和博さん。団体信用生命保険は付保されていない)
自動車ローン:120万円(債務者は和博さん)

注2:定期保険Aには、主契約とは別に保険金額1,000万円の災害割増特約が付加されている。
注3:変額個人年金保険Eの死亡保険金は、死亡時の積立金相当額と一時払保険料相当額である500万円のいずれか大きい金額が支払われるものである。なお、積立金相当額は解約返戻金相当額と同額であるものとする。
注4:すべての契約において、保険契約者が保険料を負担している。
注5:契約者配当および契約者貸付については考慮しないこと。
Ⅳ.その他
上記以外の情報については、各設問において特に指示のない限り一切考慮しないこと。また、復興特別所得税については考慮しないこと。


問35

和博さんは、自分が死亡した場合の家族の生活資金となる金融資産についてFPの谷口さんに質問をした。<設例>および下記<条件>に基づき、和博さんが現時点(平成29年9月1日時点)で不慮の事故で即死した場合の家族の金融資産の合計額として、正しいものはどれか。なお、税金については一切考慮しないこと。また、和博さんの死亡により、保険契約が消滅しない生命保険契約については、和博さんの死亡後にすべて解約するものとする。

<条件>

・ 和博さんが現時点(平成29年9月1日時点)で死亡した場合に支払われる死亡退職金(一時金):1,600万円
・ 和博さんが現時点(平成29年9月1日時点)で死亡した場合の家族の金融資産の合計額の計
算式:
死亡時に宇野家(和博さんと泰子さん)が保有している金融資産+死亡退職金(一時金)+死亡により支払われる死亡保険金+生命保険の解約返戻金-返済すべき債務
※その他の記載のない条件は、一切考慮しないこと。

  1. 8,360万円
  2. 9,310万円
  3. 9,360万円
  4. 10,340万円


[正解]  (適切)

[解説]

生命保険が預貯金等に移動することになるため、現在の預貯金等、株式・投資信託に加算する。
・資料3の生命保険を一つひとつ確認していく。
 定期保険A 2,000万円(災害割増特約を忘れないこと)
 定期保険特約付終身保険B 1,800万円
 終身保険C 720万円(被保険者が和博さんではないため解約返戻金相当額となる)
 終身保険D 450万円(被保険者が和博さんではないため解約返戻金相当額となる)
 変額個人年金保険E 500万円(注3より)
 合計 5,470万円
・死亡退職金 1,600万円
・金融資産の合計額
 5,470万円+1,600万円+3,390万円-1,100万円=9,360万円

[要点のまとめ]

<金融資産の合計額>
典型的な問題ではないが、このような問題は算式が与えられるなどしっかり問題文を読めば解けるようになっている。過去問演習を十分に行い、「見たことない変わった問題だから他の人も同じ感じだろう」とぐらいにとどめておけば、焦らず解けるはずである。演習が十分である人ほどこのような問題への対応力も高いと思われる。


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