2級FP過去問解説(資産設計)2018年1月【問40】公的年金の受給

【第10問】下記の(問35)~(問40)について解答しなさい。


<設例>
会社員の杉山慎二さんは、今後の生活のことなどに関して、FPで税理士でもある有馬さんに相談をした。なお、下記のデータは平成30年1月1日現在のものである。
I.家族構成(同居家族)

Ⅱ.杉山家の親族関係図

Ⅲ.杉山家(慎二さんと保子さん)の財産の状況

[資料2:負債残高]
住宅ローン:708万円(債務者は慎二さん。団体信用生命保険が付保されている)
自動車ローン:104万円(債務者は慎二さん)

注1:解約返戻金相当額は、現時点(平成30年1月1日)で解約した場合の金額である。
注2:終身保険Bおよび個人年金保険Cは、米ドル建ての生命保険である。
注3:個人年金保険Cの保険金額には、便宜上、現時点の解約返戻金額を記載している。
注4:すべての契約において、保険契約者が保険料を全額負担している。
注5:契約者配当および契約者貸付については考慮しないこと。
Ⅳ.その他
上記以外の情報については、各設問において特に指示のない限り一切考慮しないこと。


問40

慎二さんは、老齢年金の受給方法などについて、FPの有馬さんに質問をした。公的年金の受給に関する次の(ア)~(エ)の記述について、正しいものには〇、誤っているものには✕を解答欄に記入しなさい。

  1. (ア)老齢年金の請求書は、老齢年金の受給権が発生する者に対し、受給権が発生する年齢に達する月の3ヵ月前に事前送付される。
  2. (イ)年金の請求手続きが遅れた場合、手続き前5年間分の年金はさかのぼって支給されるが、5年を超える分については、原則として、時効により権利が消滅したとして支給されない。
  3. (ウ)老齢年金は原則として、受給権が発生した月の当月分から、受給権が消滅した月の前月分まで支給される。
  4. (エ)年金の支払いは、通常は偶数月の15日(15日が金融機関の休業日に当たる場合は、直前の営業日)にその月の前月分および前々月分の2ヵ月分ずつが支払われる。


[正解] 
(ア)  (イ)  (ウ) × (エ) 

  1. (ア)老齢年金の請求書は、老齢年金の受給権が発生する者に対し、受給権が発生する年齢に達する月の3ヵ月前に事前送付される。
  2. [解説]
    支給開始年齢に達し、老齢年金の受給権が発生する者に対し、支給開始年齢に到達する3か月前に、基礎年金番号、氏名、生年月日、性別、住所および年金加入記録をあらかじめ印字した「年金請求書(事前送付用)」及び年金の請求手続きの案内が送付される。

  3. (イ)年金の請求手続きが遅れた場合、手続き前5年間分の年金はさかのぼって支給されるが、5年を超える分については、原則として、時効により権利が消滅したとして支給されない
  4. [解説]
    年金の請求には5年の時効がある。ただ、やむを得ない事情により、時効完成前に請求をすることができなかった場合は、その理由を書面で申し立てることで、基本権(年金を受ける権利)を時効消滅させない取扱いを行うことができる。なお、老齢年金、障害年金、遺族年金、未支給年金の時効は5年で、死亡一時金、脱退一時金(国内に住所を有しなくなった場合の一時金)の時効は2年となっている。

  5. (ウ)老齢年金は原則として、受給権が発生した月の当月分から、受給権が消滅した月の前月分まで支給される。
  6. [解説]
    受給権が発生した月の翌月分から、受給権が消滅した月の当月分まで支給される。

  7. (エ)年金の支払いは、通常は偶数月の15日(15日が金融機関の休業日に当たる場合は、直前の営業日)にその月の前月分および前々月分の2ヵ月分ずつが支払われる。
  8. [解説]
    年金は、年6回に分けて支払われ、支払月は、2月、4月、6月、8月、10月、12月である。それぞれの支払月には、その前月までの2か月分の年金が支払われる。
    例えば、4月に支払われる年金は、2月、3月の2か月分です。つまり、年金の支払いは2か月に1回で、偶数月に支払われる。


[要点のまとめ]

<年金の給付>
1.年金の給付手続き
年金は、支給年齢到達日の3ヶ月前に、日本年金機構から送られてくる年金請求書にて手続きする。
2.年金の支給期間
年金は、受給権が発生した月の翌月分から、受給権が消滅した月の当月分まで支給される。偶数月の各15日に、前月までの2ヶ月分が支給される。



<解説・みんなの評価>

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